Кредитный потребительский кооператив

Кредитный потребительский кооператив (КПК) — некоммерческая организация, привлекающая деньги пайщиков и предоставляющая займы членам кооператива. Когда заемщик отдает долг с процентами, прибыль идет в доход пайщиков.

Особенности инвестирования в КПК

Ставки по займам в КПК выше, чем в банке, но за счет этого пайщики получают доходность выше банковской в среднем на 10%. Деньги циркулируют внутри кооператива, получить займ может только член кооперации. Упрощенно говоря, КПК — современная форма касс взаимопомощи.

Правовое регулирование

Деятельность кооперативов жестко контролируется законодательством РФ. Кооперативы регулируются Центробанком, обязаны регистрироваться в Росфинмониторинге, состоять в СРО и страховать паи. Деятельность КПК регулируют ФЗ-190 «О кредитной кооперации», ФЗ-115 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и другие. 

Взносы в КПК

Закон о кредитной кооперации предусматривает взносы пайщиков. За счет них покрываются расходы КПК. Все взносы делятся на обязательные и добровольные, назначение взносов и порядок их приема должен быть указан в Уставе КПК.

Обязательные взносы:

  • Членский взнос — выплачивается ежемесячно на покрытие расходов КПК. Как правило, членские взносы — это символическая сумма, не превышающая 100—200 рублей.
  • Вступительный взнос — однократный платеж за вступление в кооператив. Деньги идут на процедуру оформления бумаг (членской книжки, договоров и дополнительных документов) и сопряженные с ней расходы.
  • Обязательный паевой взнос — так называемый «порог входа», определяет размер участия пайщика в кооперации. При выходе из кооператива этот взнос возвращают.
  • Дополнительный взнос — плата, вносимая в счет покрытия убытков КПК. В течение трех месяцев после утверждения ежегодного баланса пайщики покрывают образовавшиеся убытки с помощью этих взносов (ст. 123.3 ГК РФ).

Добровольные взносы:

  • Добровольный паевой взнос — вносится пайщиком только в том случае, если возможность и порядок его внесения предусмотрены уставом КПК.

Фонды внутри КПК

За счет получения взносов пайщиков в КПК создаются фонды, покрывающие различные нужды и риски членов кооперации:

  • фонд финансовой взаимопомощи — фонд, ради которого создавался КПК. Деньги из фонда взаимопомощи используются для предоставления займов пайщикам;
  • паевой фонд — фонд расходов на деятельность КПК;
  • резервный фонд — фонд покрытия убытков и непредвиденных расходов.

Членская книжка

Закон о кредитной кооперации обязывает КПК выдавать пайщикам членские книжки, подтверждающие участие пайщика в кооперативе. В документе должно быть указано название КПК, его адрес, сведения о государственной регистрации, паспортные данные пайщика. Если пайщиком выступает юрлицо или индивидуальный предприниматель — ИНН и сведения о компании.

 

Должны ли КПК включать в расчет полной стоимости займа членские взносы пайщиков?

В этом вопросе ЦБ РФ ссылается на ст. 6 ФЗ-353: в расчет полной стоимости займа включаются платежи заемщика в пользу кредитора, если обязанность заемщика по ним следует из условий договора займа и (или) если его выдача поставлена в зависимость от совершения таких платежей. Иными словами, если учредительные или внутренние документы КПК взаимосвязывают членские взносы с услугами по получению займов, то они должны быть включены в расчет полной стоимости. Например, внесение определенных взносов по уставу КПК может быть установлено только для заемщиков, но не для пайщиков. Также членские взносы включают в расчет полной стоимости займа, если это указано в договоре займа.

 Смотрите также:




Получайте больше полезной информации

Никакого спама,
только качественные статьи

Журнал «Финстратегия»